「今年要明顯降低企業社保繳費負擔。下調城鎮職工基本養老保險單位繳費比例，各地可降至16%。穩定現行征繳方式，各地在征收體制改革過程中不得採取增加小微企業實際繳費負擔的做法，不得自行對歷史欠費進行集中清繳。」

——這是3月5日的政府工作報告中，引起廣泛討論的一段話。討論的主題大概分為兩類：「養老金是不是要崩盤了」以及「我們能領到的養老金是不是要變少了」。

針對這個問題，我們就先說結論：

對於國企來說：沒有影響。多收就多交，少收就少交，反正省下來的收入和利潤都要上交國庫。

對於大型私企來說：企業負擔變輕了，可能會加薪或者多招人。

對於創業型小微私企來說：門檻低了，鼓勵企業為員工繳納社保。

可以看到這次改變的直接影響，都與企業相關，基本可以認為與個人並無直接影響。為什麼可以這麼肯定呢?因為單位繳納的養老金本來就不會進入個人的錢包。用專業術語來說就是：企業繳納的養老保險計入社會統籌，個人領取的養老金只與自己的社保繳納基數有關。

根據平時市面上對於養老金的討論，金庫君發現大家對於這方面的認知或多或少總有缺陷，借此機會來跟大家講講，你30歲交的養老保險是如何走過40年，在70歲的時候發到你的手中。

錢都去了哪兒?

養老保險金由兩部分組成：個人和企業分別按照本人上年平均月薪水總額的8%和20%繳納保險費用，其中8%個人繳納的進入個人帳戶，社保局按照一定比例計息累積;而企業繳納的20%和個人沒有關係，全部進入社會統籌基金，也就是我們經常看到的「養老金入市」的基礎資金。這部分錢是國家用來調控的手段，比如東北地區已經出顯養老金赤字，社保局會先用這部分資金補充，如果不夠再由財政部出面調撥其他款項。

眾所周知養老金的發放採用「以支定收，現收現付」的制度，也就是現在年輕人每期上繳的部分直接髮給了退休人員們，只有養老金帳戶內的數字不斷增長，卻沒有錢真正進入。這就是「個人帳戶空帳運轉」的問題，才是養老金缺口真正存在的問題。

這個缺口說到底，是因為大陸的社保養老制度從1997年才正式被提出，而在1997年前參加工作、甚至就已經退休的人來說，他們並沒有繳納或者繳納的基數很小。雖然他們現在領取的錢數也不多(離休幹部不包含在內)，但擋不住人群數量大，只出不進缺口自然也大。這也就是為什麼東北這樣建國時期經濟發展的大省，現在養老金缺口最大，而深圳這樣改革開放之後才發展起來的地區，養老金餘額充足。

錢又是怎麼來的?

至於養老金的領取，也是有全國統一的明確公式，除非政策改動，否則每個人退休後能領到多少養老金是一定的。這個與個人所在地區、退休前一年的薪水收入

以及退休年齡都有關係，簡單來說公司可以總結為：

基本養老金=基礎養老金+個人帳戶養老金

=(所在地上年度平均月薪水+個人上年度平均月薪水)/2*繳費年限%+個人帳戶儲存額/計發月數。

計發月數是國家預計你的養老金能發多少個月，這個也是有確定的表格規定好的，比如女性幹部退休55歲退休國家預計你能領170個月，男性60歲退休國家預計你領139個月。

舉個例子來說，你在2051年已經60歲並且準備退休，這時候你已經在北京交了35年的養老金且個人帳戶餘額共有10萬元;你退休前一年的平均月薪是15000元，而2050年北京月平均薪水為1萬元，那麼你在今年可以領到的養老金大概為：

(一萬+一萬五)/2*35年*1%+10萬/139個月=5094元

由此可見想要多領養老金的方法大概有這樣幾條：

1. 自己薪水高。不僅基數大，個人帳戶餘額也會多;

2. 去平均月薪高的地區工作;

3. 繳費時間長;

4. 活的時間長。如果在退休139個月/12=11年後，你還健在人世，這時候你養老保險個人帳戶中的錢已經全部領完，但社保局需要繼續向你發放養老金不說，還要根據每年的CPI指數每年進行一定幅度的增長。這時候你不僅把自己繳的部分全部領了回來，連企業繳的20%的部分，也也開始回收了。是不是感覺，每多活一年，都是賺的。

影響更多在遠方……

所以，退休後你能領到多少養老金，和單位繳納的比例沒有直接關係。但是繳納金額從20%降到16%，對於企業來說用人成本確實有減少，節省下來的開支可能會用來招聘新人，可能會用來提高現有員工的待遇。加上今年還會繼續加大幅度的減稅，中小企業今年大概率可以喘口氣了。

從另一個角度來說，「養老金崩盤」這樣的新聞不應該再出現了。去年10月，銀保監會主席郭樹清對「養老金入市」這份作業交出了成績，據他透露，「在個人養老金領域，已為人民群眾養老、健康積累了長期儲備金近9萬億元。」但每個省養老金結餘不多的問題確實擺在眼前，延遲退休和全國統一統籌的方案已經被提出，並且正在推行。

所以，此次大幅下調地方統籌的企業繳納部分，一方面為的降低了民間企業的資金壓力，另一方面則是鞭策地方政府配合完成養老金統籌制度改革，讓全國統籌成為大勢所趨。